L’activité bancaire est régie dans l’Union Monétaire Ouest Africaine (UMOA) par une loi uniforme portant réglementation bancaire et la Convention régissant la Commission Bancaire de l’UMOA.
Les demandes d’agrément en qualité d’établissement de crédit sont adressées au Ministre chargé des Finances du pays d’établissement et déposées auprès de la BCEAO qui les instruit. L’agrément est prononcé par arrêté du Ministre chargé des Finances, après avis conforme de la Commission Bancaire de l’UMOA.
Un établissement de crédit ayant obtenu l’agrément dans un Etat membre de l’UMOA et qui désire ouvrir dans un ou plusieurs autres Etats membres, des succursales et/ou filiales qui bénéficieraient de cet agrément, doit, préalablement à l’ouverture desdites succursales ou filiales, notifier son intention sous forme de déclaration. La déclaration d’intention est adressée à la Commission Bancaire et déposée auprès de la Banque Centrale.
La déclaration est instruite par la Commission Bancaire. L’autorisation ou le refus d’installation est notifiée par la Commission Bancaire qui en informe au préalable le Ministre chargé des Finances du pays d’origine et du pays d’accueil de l’établissement de crédit. Le retrait d’agrément en qualité d’établissement de crédit est prononcé par arrêté du Ministre chargé des Finances, après avis conforme de la Commission Bancaire.
Réseau
Le système bancaire de l’UMOA compte au 31 décembre 2012, cent dix-neuf (119) établissements de crédit, soit cent six (106) banques et treize (13) établissements financiers à caractère bancaire, en baisse d’une (1) unité par rapport à décembre 2011. Le nombre de guichets et de DAB/GAB (Distributeurs et Guichets Automatiques de Billets) s’établit respectivement à 1.853 unités et 1.669 unités.
Ressources et emplois
L’activité des établissements de crédit de l’UMOA, appréciée sur la base du total des bilans, s’est établie à 15.361,3 milliards à fin décembre 2011, soit une progression de 1.890,4 milliards (+14,0%) contre une hausse de 1.999,8 milliards (+17,4%) en 2010. Les ressources se sont accrues de 1.487,0 milliards (+12,4%) pour s’établir à 13.482,7 milliards au 31 décembre 2011. Les emplois ont augmenté de 1.644,7 milliards (+15,2%) pour se chiffrer à 12.467,4 milliards en 2011. L’analyse de la structure des crédits, qui sont ressortis à 8 ;552,3 milliards à la fin de l’année 2011, révèle que la part relative des crédits à moyen et long terme dans l’encours total des crédits est demeurée quasi-stable en 2011 à 37,3% contre 37,4% en 2010.
Rentabilité
Les produits d’exploitation des établissements de crédit se sont élevés à 1.466,8 milliards à fin décembre 2011, en hausse de 157,9 milliards (+12,1%) par rapport à 2010. Les charges d’exploitation bancaires supportées par les établissements de crédit sont ressorties à 481,5 milliards en 2011, en augmentation de 49,9 milliards (+11,6%) par rapport à 2010.
Le produit net bancaire (PNB)(1)des banques et établissements financiers s’est établi à 985,3 milliards en 2011, soit une hausse de 107,8 milliards (+12,3%), après celle de 10,6% enregistrée en 2010. Le résultat net cumulé des banques et établissements financiers à caractère bancaire est ressorti bénéficiaire de 129,8 milliards sur l’année 2011, en hausse de 15,6 milliards (+13,6%) par rapport à l’exercice 2010.
La marge sur les opérations avec la clientèle(2) s’est élevée à 10,3% sur l’exercice 2011, en hausse de 0,2 point de pourcentage par rapport à l’année précédente. Le taux moyen de rémunération des comptes créditeurs de la clientèle est, quant à lui, inchangé à 2,2%. Le coefficient de rentabilité(3) est quasi-stable d’une année à l’autre, en ressortant à 10,3% sur l’exercice 2011.
(1) PNB = Produits bancaires – charges bancaires
(2) Marge sur opérations avec la clientèle = taux moyen des crédits à la clientèle / Coûts moyen des comptes client créditeurs
(3) Coefficient de rentabilité = rendement des fonds propres par rapport au résultat net.